（一）公司基本情況

(資料圖)

全稱：廣東歐萊高新材料股份有限公司

簡(jiǎn)稱：歐萊新材

代碼：688530.SH

IPO申報(bào)日期：2022年12月29日

上市日期：2024年5月9日

上市板塊：上證科創(chuàng)板

所屬行業(yè)：計(jì)算機(jī)、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)

IPO保薦機(jī)構(gòu)：中金公司

保薦代表人：張鈺堃、黃志偉

IPO承銷商：中金公司

IPO律師：北京德恒律師事務(wù)所

IPO審計(jì)機(jī)構(gòu)：容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

（二）執(zhí)業(yè)評(píng)價(jià)情況

（1）信披情況：

被要求準(zhǔn)確描述公司主要產(chǎn)品的下游應(yīng)用領(lǐng)域具體情況，并完善相關(guān)披露；被要求說(shuō)明是否與外協(xié)廠商存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他利益安排；被要求說(shuō)明2019-2021年原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)報(bào)表各項(xiàng)差異的具體情況及調(diào)整原因、依據(jù)；被要求說(shuō)明相關(guān)方是否存在其他未披露的協(xié)議或利益安排。

（2）監(jiān)管處罰情況：不扣分

（3）輿論監(jiān)督：不扣分

（4）上市周期：不扣分

2024年度已上市A股企業(yè)從申報(bào)到上市的平均天數(shù)為629.45天，歐萊新材的上市周期是497天，低于整體均值。

（5）是否多次申報(bào)：不屬于，不扣分。

（6）發(fā)行費(fèi)用及發(fā)行費(fèi)用率

歐萊新材的承銷及保薦費(fèi)用為3325.64萬(wàn)元，承銷保薦傭金率8.66%，高于整體平均數(shù)7.71% 。

（7）上市首日表現(xiàn)

上市首日股價(jià)較發(fā)行價(jià)格上漲169.48%。

（8）上市三個(gè)月表現(xiàn)

上市三個(gè)月股價(jià)較發(fā)行價(jià)格上漲84.58%。

（9）發(fā)行市盈率

歐萊新材的發(fā)行市盈率為41.44倍，行業(yè)均數(shù)28.20倍，公司是行業(yè)均值的146.95%。

（10）實(shí)際募資比例

預(yù)計(jì)募資6.38億元，實(shí)際募資3.84億元，實(shí)際募集金額縮水39.83%。

（11）上市后短期業(yè)績(jī)表現(xiàn)

2024年，公司營(yíng)業(yè)收入較上一年度同比下降8.29%，歸母凈利潤(rùn)較上一年度同比下降42.91%，扣非歸母凈利潤(rùn)較上一年度同比下降49.83%。

（12）棄購(gòu)比例和包銷比例

棄購(gòu)率 0.14%

（三）總得分情況

歐萊新材IPO項(xiàng)目總得分為79.5分，分類C級(jí)。影響歐萊新材評(píng)分的負(fù)面因素是：公司信披質(zhì)量有待提高，發(fā)行費(fèi)用率較高，發(fā)行市盈率較高，實(shí)際募集金額大幅縮水，上市后第一個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)收凈利潤(rùn)雙降，棄購(gòu)率 0.14%。這綜合表明，公司短期內(nèi)盈利能力有待提高，但信披質(zhì)量有待提高，建議投資者關(guān)注其業(yè)績(jī)表現(xiàn)背后的真實(shí)性。