個人養(yǎng)老金賬戶到底有沒有遇冷？這是一個大家熱議的話題。

根據(jù)人社部的數(shù)據(jù)，截至2022年底，個人養(yǎng)老金參加人數(shù)1954萬人，繳費人數(shù)613萬人，總繳費金額142億元。

可見，個人養(yǎng)老金賬戶開戶后大部分人沒有繳費，實繳率（繳費人數(shù)/開戶人數(shù)）為31.4%。實繳者人均繳費為2316元，遠沒有達到參加人每年繳費上限12000元。根據(jù)規(guī)定，個人養(yǎng)老金“參加人可以按月、分次或者按年度繳費，繳費額度按自然年度累計”。也就是說，2022年度這些繳費人本來可以用足這12000元年額度，但選擇了淺嘗輒止。

(相關(guān)資料圖)

更進一步，2021年末全國參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險人數(shù)48075萬人，2022年數(shù)據(jù)尚未公布。即，個人養(yǎng)老金參加人數(shù)僅為職工養(yǎng)老保險的4.1%，繳費人數(shù)僅為職工養(yǎng)老保險的1.28%。那么，個人養(yǎng)老金賬戶還有多大的提升空間呢？

應(yīng)該說，個人養(yǎng)老金賬戶對需要繳納個稅的人是有吸引力的。相當(dāng)于將現(xiàn)在較高的邊際稅率（最高達45%）置換為將來較低的稅率（3%）；而且投資還有收益，經(jīng)濟基本面穩(wěn)健的話，幾十年的復(fù)合收益率足以跑贏這3%的稅率。

一個公開數(shù)據(jù)是：從2019年調(diào)整個稅起征點為5000元，個人納稅人數(shù)下降為6512萬。以這個數(shù)字計，實繳人數(shù)還不到1/10?？唇衲杲酉聛磉€有多少人愿意開賬戶并實繳，這樣就可以知道個人養(yǎng)老金大致能走多遠，最終能覆蓋多少人。當(dāng)然，至少目前，個人養(yǎng)老金參保率不高是事實。

一些人已經(jīng)將個人養(yǎng)老金參保率不高視為一個問題。2023年2月25日，恒安標準養(yǎng)老保險有限公司董事長萬群表示，可以將個人住房公積金賬戶的部分資金轉(zhuǎn)入養(yǎng)老金賬戶，“很多人的住房公積金如果不用，就一直趴在賬上，每年是活期利率，損失是非常大的”“可以考慮把住房公積金往個人養(yǎng)老金的賬戶上移一移，用市場化的方式進行投資”。

網(wǎng)友對她的反應(yīng)普遍火氣比較大，諸如“明明可以直接搶，現(xiàn)在偏偏還要編個理由”“我想都取出來了，為什么轉(zhuǎn)養(yǎng)老金”“慷別人的慨，真是大方”。這里面包含一些誤解。

首先，她沒有官方背景，只是一家金融機構(gòu)的負責(zé)人。當(dāng)然，她是為自己的公司及養(yǎng)老保險行業(yè)說話的，不是為個人住房公積金賬戶持有人說話的，發(fā)言肯定不站在客觀的立場上。這是我們理解這一表述的背景與前提。

其次，上述網(wǎng)友可能有一個誤解，以為她主張個人住房公積金劃入“養(yǎng)老金個人賬戶”。

個人養(yǎng)老金賬戶與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶（常簡稱“養(yǎng)老個人賬戶”），雖然本質(zhì)上都是個人財產(chǎn)，但法律上是兩個分立的實體，前者本質(zhì)上是個人自愿儲蓄，一般退休后才能提?。缓笳弑举|(zhì)上是個人強制儲蓄，就是社?！按蠼y(tǒng)籌、小賬戶”中的小賬戶，但目前存在大量空賬，并沒有做實，退休后每個月可領(lǐng)取賬戶總額的1/120。

個人住房公積金也是個人強制儲蓄，但買房租房都可以提取，無需等到退休。顯然，從個人權(quán)益的角度，一般沒有人愿意把個人公積金轉(zhuǎn)到城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險，無論是進入個人賬戶還是社會統(tǒng)籌，因為這會縮減自己對這部分財產(chǎn)的選擇權(quán)與使用權(quán)。

那么，把公積金一部分轉(zhuǎn)入個人養(yǎng)老金賬戶，是個好主意嗎？

如果這種轉(zhuǎn)入基于個人自愿，其實也沒有問題。確實，目前個人公積金賬戶利率低。如果有人已經(jīng)買了房，也暫時不想再買房，公積金賬戶上又躺著不少錢，他可能會愿意把公積金放到個人養(yǎng)老金賬戶上，以獲取更高的收益率。

但是，這位女士顯然不是主張給個人自由選擇權(quán)的，而是主張強制一律加入的。

媒體報道，“在養(yǎng)老金自動加入機制方面”，萬群強調(diào)，“稅優(yōu)政策雖然對個人養(yǎng)老金發(fā)展具有積極的促進作用，但單純依靠稅優(yōu)政策可能還不夠，強制性政策對于提高養(yǎng)老金覆蓋面和居民養(yǎng)老參與度方面具有重要意義。”

看吶，把強制一律加入取了一個好聽的名字“養(yǎng)老金自動加入機制”，然后又羞答答地承認這是“強制性政策”。什么時候“自動”變成“強制”的異名了？

這種主張的實質(zhì)，是希望借助權(quán)力，為自己所在的行業(yè)開辟無需努力爭取客戶就能躺贏的市場，這顯然是不合適的。體面、正派的企業(yè)家與企業(yè)應(yīng)該做的事情，是通過自己的產(chǎn)品與服務(wù)贏得客戶，而不是游說權(quán)力給自己送上客戶。

如果要求公積金的一部或全部強制一律加入個人養(yǎng)老賬戶，對個人權(quán)益的損害是巨大的：本來買房與租房就可以提取，強制一律加入個人養(yǎng)老賬戶后，退休后才可以提取，這是大大縮減了個人選擇權(quán)。穩(wěn)定的低利率+可早期提取Vs潛在的高收益同時也是高風(fēng)險+只能退休后提取，我相信風(fēng)險厭惡型的個體會選擇前者，強迫他們接受后者當(dāng)然是一種惡。

故而，所謂將公積金“自動”（強制）轉(zhuǎn)為個人養(yǎng)老金的主張，本質(zhì)上是金融利益集團造輿論，主要是為了影響政策，次要是為了影響大眾認知，為自己的行業(yè)攫取壟斷利益，每個公積金賬戶持有者都應(yīng)該反對。

陳斌